Què és el subministrament immediat d'informació de l'IVA o el SII?
Introducció
El passat 1 de juliol va entrar en vigor el sistema Subministrament Immediat d'Informació l'IVA (conegut com a SII). Aquest sistema canvia de forma considerable la manera com algunes empreses hauran d'informar sobre les operacions a l'Agència Estatal Administració Tributària (AEAT).
Les empreses subjectes al SII hauran de portar els vostres Llibres d'IVA a través de la Seu Electrònica de l'AEAT, mitjançant la presentació telemàtica i gairebé en temps real de la seva facturació.
En aquesta entrada explicarem com podem integrar i gestionar de forma senzilla el SII a la nostra empresa amb Odoo, i com ens pot ajudar a estalviar molt de temps una bona configuració i automatització.
Canvis operatius
De moment, els col·lectius obligats a l'ús de SII són les Grans empreses, els Grups d'IVA i les empreses sota el Règim de Devolució Mensual (REDEME), encara que és optatiu per a la resta.
El fet d'aplicar aquest nou sistema,
elimina un conjunt d'obligacions informatives relatives a l'impost
com els Models 347, 340 i 390 i els Llibres de Registres de l'IVA.
Amb l'enviament de les factures, desglossats els impostos i identificades
segons la clau d'operació, l'Agència Tributària disposa de tota la
informació que abans obtenia de manera mensual o trimestral. Sent
ara aquest lliurament gairebé immediat.
A partir de l'1 de gener de 2018, el termini màxim de presentació de les factures serà de 4 dies des del seu emissió o recepció. Aquest límit és de 8 dies durant el primer semestre daplicació. Al còmput s'exclouen dissabtes, diumenges i festius nacionals.
Per a més informació sobre la normativa i estar al corrent de les novetats, podeu visitar el web del SII de l'AEAT.
SII en Odoo
Odoo Community, gràcies a la localització, disposa des del primer moment d'un mòdul per gestionar aquest nou sistema dinformació, de forma clara i senzilla. Aquest permet enviar la informació necessària a mesura que s'emeten i reben les factures de la companyia.
Per enviar les factures emeses i rebudes, s'ha incorporat una nova pestanya SII on s'agrupen els elements necessaris per al procés complet d'enviament:
- Informació SII: On per a cada factura, es pot indicar la descripció de les operacions que inclou i la clau d'operació de les mateixes.
- Resultat SII: Permet conèixer l'estat de l'enviament, sent aquest informat pel servidor de lAEAT tan aviat com rep el registre enviat.
- Treballs de connector: Mostra els treballs programats per a l'enviament de les factures al cas d'usar un connector al qual es delega la gestió de l'enviament de la informació.
Informació per a la presentació
Pel que fa a la informació que s'envia al SII, es poden configurar els camps que es transmetran per a cadascuna de les factures.
Odoo permet indicar manualment la descripció de les operacions que es detallen a la factura, o automatitzar-ne el contingut, afegint-hi una capçalera i un peu predefinits (opcionals) i concatenant les descripcions de cadascuna de les línies de la factura, facilitant així que l'usuari no els hagi d'emplenar manualment.
Pel que fa a les claus d'operació, que s'han d'incloure a totes i cadascuna de les factures transmeses, igualment poden indicar-se manualment o bé poden automatitzar-se. Aquesta configuració permet a l'usuari no haver de seleccionar cadascun dels codis per a les factures de venda (16) o per a les factures de compra (14).
Resultat de la presentació
La informació que es rep com resposta de la Seu Electrònica de l'AEAT, permet saber l'estat de registre de la factura al sistema d'informació SII.
Consta d'un estat, un codi segur de verificació (CSV) que és una clau única que identifica el correcte registre de la factura, i un camp Retorn SII on l'AEAT facilita informació rellevant de les dades registrades.
Els estats de registre que podeu
informar l'AEAT són : Enviada, No registrada, Registre correcte a SII
amb modificacions pendents de comunicar, Anul·lada o Anul·lada a SII amb
modificacions pendents de comunicar.
Des d'Odoo podrem filtrar les nostres factures per revisar les que estiguin en algun estat concret.
El camp CSV contindrà el codi de seguretat únic que identifica el registre de la factura, mentre que en retorn SII es mostra informació tècnica tramesa pel SII a dit registre.
En cas de produir-se algun error, a
Reviseu l'estat de les factures
Per revisar els estats de les factures, es poden aplicar certs filtres que ajudin a la cerca de errors (poden ser combinats amb un filtre de data que ignori, fins i tot el seu enviament, les factures del primer semestre, per exemple) i guardar-los com a favorits, per tal de revisar el SII amb un sol click.
Gestió dels enviaments
Els enviaments es poden fer manualment o automàticament.
En el cas de enviament manual, cal prémer un botó situat amb els botons d'acció de les factures, per a cadascuna de les factures.
En cas d'automatitzar l'enviament, les factures s'enviaran en el moment precís en què es validin, sense haureu de prémer cap botó.
També és possible automatitzar l'enviament
de les factures. Es tracta de lopció recomanada, i permet que els
enviaments s'efectuen en segon pla, de forma totalment asíncrona, després
la validació de les factures.
D'aquesta manera, en cas que els servidors de l'AEAT puguin estar
saturats temporalment, l'usuari pot continuar treballant amb total
normalitat.
En aquest mode es permet enviar immediatament, enviar amb retard i enviar a una hora concreta.
El sistema no analitza les respostes rebudes i serà l'usuari el responsable de revisar els estats de presentació de les vostres factures. Encara que com podeu veure, presenta nombroses avantatges que fan que recomanem aquesta manera doperar en producció.
Configuració del SII
Amb la instal·lació del mòdul SII, apareixen noves opcions que ens permeten realitzar les configuracions del mateix. Com que cada empresa és única, aquesta secció només donarà a conèixer quins són i que permeten.
Companyia
En cas de tenir una configuració multi-companyia amb Odoo, heu de saber que el SII s'ha de configurar per companyia : activació del sistema, mètode d'enviament, entorn de proves, descripció SII, configuració del connector.
De la mateixa manera s'han de registrar els certificats digitals per a cada companyia. Aquests són necessaris perquè l'AEAT accepti les nostres presentacions.
Claus d'operació
Una manera d'estalviar temps a les gestions diàries és automatitzar tot allò que es pugui predefinir per a aquells casos en què una operació es tracti sempre del mateix manera.
Les claus o els motius de subjecció o exempció d'una operació, depenen del tipus de la mateixa, de l'àmbit, de la localització on es realitza, etc. A Odoo podem gestionar moltes daquestes variables mitjançant lús de les posicions fiscals.
S'han habilitat uns camps especials a la fitxa de posicions fiscals, per poder configurar-ne alguns de aquests paràmetres al SII.
Impostos
Un altre requisit tècnic de configuració, és el mapeig de cadascun dels impostos i la seva classificació per al seu enviament. Això implica la necessitat d'organitzar correctament els impostos nous que donem d'alta a Odoo.
Conclusions
SII en Odoo es…
Fàcil Permet complir amb les noves normes, de manera senzilla i controlada. Només hem de configurar-ho correctament i Odoo ja s'encarrega de tramitar tota la informació necessària. D'aquesta manera, podem dedicar-nos a operacions habituals de la companyia sense preocupacions.
Segur En recollir els resultats de les trameses, l'usuari està informat en tot moment del estat de tramitació en què es troben totes les factures. Revisar i detectar les que no s'han enviat correctament senzill com tornar a enviar-les.
Flexible Les possibilitats de configuració que ofereix Odoo, afegir nous impostos, posicions fiscals, operacions, etc. permet estendre el sistema per donar solució a noves necessitats.
Esperem que aquesta entrada us hi hagi resultat útil i interessant i us convidem a subscriure-us al Blog per estar al dia de totes les novetats comptables a Odoo!